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基金投资

咨询、注册会计师、律师等中介服务机构。我们来看基金各当事人的主要职责：

1�基金持有人

基金持有人就是指我们基金投资人，也就是基金单位或受益凭证的持有人。基金持有人可以是自然人，也可以是法人。无论哪一种基金，只要投资者买入某种基金单位，就成为相应基金的持有人。基金持有人的权利包括：本金受偿权、收益分配权、剩余财产分配权、监督基金经营情况、获取基金业务及财务状况的资料及参与持有人大会表决等权利。

2�基金管理人

基金管理人是负责基金的具体投资操作和日常管理的机构，也就是我们投资人所雇用的投资专家。基金管理人由基金管理公司担任，通常由证券公司、信托投资公司发起成立，具有独立法人地位。

基金管理人应当履行下列职责：

（1）按照基金契约的规定运用基金资产投资并管理基金资产；

（2）及时、足额向基金持有人支付基金收益；

（3）保存基金的会计账册，记录15年以上；

（4）编制基金财务报告，及时公告，并向中国证监会报告；

（5）计算并公告基金资产净值及每一基金单位资产净值；

（6）基金契约规定的其他职责。

开放式基金的管理人还应当按照国家有关规定和基金契约的规定，及时、准确地办理基金的申购和赎回。

当然，基金管理人作为我们所雇用的专家团队，他们的研发能力、决策能力、增强收益并控制风险的能力，直接与我们投资人的切身利益相关，因此在基金投资中如何正确地选择基金管理人是非常重要的。

基金投资当事人之间的关系（2）

3�基金托管人（信托人）

基金托管人是依据基金运行中“管理与保管分开”的原则对基金管理人进行监督和保管基金资产的机构，是基金持有人权益的代表，通常由有相当实力的商业银行或信托投资公司担任。我国规定，经批准设立的基金应委托商业银行作为托管人，基金托管人应具备的条件有：设有专门的基金托管部；实收资本不少于80亿元；有足够的熟悉托管业务的专职人员；具备安全保管基金全部资产的条件；具备安全、高效的清算、交割能力。

基金托管人的主要职责：

（1）安全保管基金的全部资产；

（2）执行基金管理人的投资指令，并负责办理基金名下的资金往来；

（3）监督基金管理人的投资运作，发现基金管理人的投资指令违法违规的，不予执行，并向中国证监会报告；

（4）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值及基金价格；

（5）保存基金的会计账册，记录15年以上；

（6）出具基金业绩报告，提供基金托管情况，并向中国证监会和中国人民银行报告；

（7）基金契约、托管协议规定的其他职责。

通过以上分析，你就不用担心你的资金的安全了，原来投资人的资金保管和运作是分开的，而且基金的管理人的投资决策会受到托管人的监督与约束。当然这种监管也不可能是绝对的，不能保证管理人的运作都是正确的，而市场本身的竞争也是对基金经理的有效约束，特别是对于开放式基金，基金业绩好坏直接影响投资人的决定，从而产生申购或者赎回的行为。此外还有许多法律法规的、政策等方面的约束，也会对基金的决策产生直接的监督与约束。

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一只基金的生命历程

一只基金的产生、发展到消亡，都需要经历一定的程序，作为我们投资者也应该了解一些相关的知识，对于自己投资的基金有可能发生的变化有所了解，以利于做出科学的投资决策。

1�基金的设立

基金是由基金发起人发起设立的。根据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，在我国发起人申请设立基金，一般要完成以下工作：

基金发起人申请设立基金，首先必须准备各种法律文件，如设立基金的申请报告、发起人协议书、基金契约、基金托管协议、基金招募说明书等。基金发起人准备好各种文件后，应上报中国证监会。中国证监会收到文件后对基金发起人资格、基金管理人资格、基金托管人资格以及基金契约、托管协议、招募说明书以及上报资料的完整性、准确性进行审核，如果符合有关